Saiba o que é a gestão de tesouraria, suas funções e prepare-se para aprender as melhores práticas desse gerenciamento.

(Fonte: Finbits)

A gestão de tesouraria é responsável pelo gerenciamento financeiro da empresa direcionado ao sucesso de suas estratégias. Primeiramente, seu objetivo é otimizar recursos, analisar e fazer previsões de fluxo de caixa e realizar o planejamento financeiro. Essa área é essencial para o crescimento de empresas de diferentes portes.

Uma boa gestão da Tesouraria é muito importante para o bom funcionamento e expansão das empresas. Além de gerenciar os recursos internos, ela atua como um termômetro que aponta oportunidades e riscos financeiros.

Saiba o que é a gestão de tesouraria, suas funções e prepare-se para aprender as melhores práticas desse gerenciamento.

Confira os tópicos:

  • O que é gestão de tesouraria?
  • Para que serve a tesouraria?
  • Qual a importância da gestão de tesouraria?
  • Quais as funções da tesouraria em um negócio?
  • Como ter uma gestão de tesouraria eficiente?

Boa leitura!

O que é gestão de tesouraria

A gestão de tesouraria controla o fluxo de caixa e faz o rastreio do dinheiro que circula na empresa em prol da sua saúde financeira. É responsável, também, pelo tratamento dos recursos financeiros captados no curto prazo.

As funções de tesouraria costumam a ser exercidas por profissionais das áreas de Finanças, Administração ou Economia. Dependendo do porte da empresa, ela acaba sendo executada pelo proprietário ou sócio da empresa, podendo ser também terceirizada.

Em grandes organizações, o setor pode ter um coordenador de tesouraria e um analista de tesouraria no departamento financeiro. Um analista registra as movimentações de caixa e faz conciliações bancárias, enquanto o coordenador planeja e executa estratégias financeiras.

Já em empresas médias, pode existir um analista de tesouraria que responda ao diretor financeiro da organização. Em pequenas empresas, o serviço pode ser feito pelo dono do negócio, funcionário ou terceirizado a um escritório contábil, por exemplo.

Para que serve a tesouraria?

A gestão de recursos financeiros em uma empresa fica a cargo da tesouraria. A área verifica a disponibilidade de caixa empresarial, controla as entradas e saídas de dinheiro, planeja e administra aplicações financeiras e investimentos da organização, negocia empréstimos para suprir as necessidades de caixa etc.

Entre as melhores práticas na gestão de tesouraria estão a busca por estratégias de otimização de recursos, como a negociação de prazos de pagamento e a captação de recursos no mercado financeiro. Outra função é o gerenciamento de riscos financeiros.

Qual a importância da gestão de tesouraria?

A gestão de tesouraria desempenha um papel fundamental na empresa, proporcionando uma visão clara e precisa do fluxo de caixa, garantindo assim a saúde financeira do negócio.

Uma gestão eficiente de tesouraria permite uma melhor tomada de decisões financeiras, como investimentos e captação de recursos, maximizando as oportunidades de crescimento e minimizando os riscos financeiros.

Além disso, a gestão de tesouraria contribui para a otimização de recursos, negociando prazos de pagamento e buscando estratégias que tragam eficiência e economia para a empresa.

Quais as funções da tesouraria em uma empresa?

Várias atividades realizadas pela tesouraria são ligadas ao operacional da empresa. Entre as funções desse setor, estão:

Contas a pagar e a receber

Uma das principais tarefas é monitorar e garantir pagamentos e recebimentos com o objetivo do equilíbrio financeiro e preservar o saldo mínimo do caixa (valor reservado pela empresa para atender despesas imprevistas ou emergências).

Controle do fluxo de caixa

A tesouraria acompanha o fluxo de caixa que consiste no registro financeiro de todas as entradas e saídas de dinheiro em uma empresa, possibilitando acompanhar sua movimentação financeira  — os pagamentos recebidos, devidos e os recebimentos futuros — e gerenciar melhor a empresa.

Outra função é gerar o Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC), uma ferramenta contábil que mostra as movimentações financeiras da empresa em períodos personalizados, incluindo atividades operacionais, de investimento e de financiamento.

Através da análise do DFC, é possível avaliar a capacidade de geração de caixa, identificar gastos e gargalos, viabilizando a tomada de decisões estratégicas com base nos dados.

Conciliação bancária

O setor compara o extrato das contas bancárias da empresa com seu planejamento financeiro interno para garantir que os recebimentos e pagamentos devidos tenham sido realizados corretamente.

Garantia da precisão dos dados

Esse tipo de gerenciamento preza por  evitar inconsistências e erros operacionais, verificando se as entradas e saídas de recursos estão alinhadas com o planejado pela empresa. Quando constatada alguma falha, o departamento aciona os setores envolvidos para fazer ajustes nas informações.

Este controle é importante, pois assim o tesoureiro tem segurança sobre a precisão e exatidão das movimentações financeiras que vão ocorrer, principalmente no curto prazo.

Além disso, esse profissional realiza a gestão de clientes e fornecedores, e necessita de dados atuais para monitorar os inadimplentes e a quem a empresa está devendo.

Gerenciamento de recursos

A gestão da tesouraria atua junto à gestão financeira da empresa e orienta sobre o direcionamento dos gastos corporativos e o controle do fluxo de caixa.

Planejamento financeiro

Neste processo da área Financeira, a Tesouraria contribui com análises das oportunidades, antecipando os problemas que podem afetar o financeiro da empresa. No planejamento financeiro, são estudadas previsões financeiras de acordo com diferentes cenários. 

Por exemplo, pode ser solicitado à tesouraria levantar o tempo que a empresa vai precisar para pagar um empréstimo investido em maquinário, ou quais são os impactos financeiros da empresa no próximo trimestre caso a inadimplência dos clientes dobre.

Administração dos investimentos

O setor analisa retornos positivos ou riscos antes da contratação de empréstimos ou da empresa realizar investimentos. No caso de serem investimentos, a análise é feita mesmo que a verba seja para outras organizações ou em outras contas.

Também são estudados a viabilidade dos empréstimos e, no geral, fatores como as condições propostas, os juros, multas e os prazos oferecidos.

Como ter uma gestão de tesouraria eficiente?

Dessa forma, para ter uma gestão de tesouraria eficiente, é fundamental realizar um controle rigoroso do fluxo de caixa. Lidar com várias entradas e saídas de dinheiro, dados espalhados em sistemas diferentes e ainda gerenciar outros setores pode ser desafiador no dia a dia. 

O trabalho manual para organizar as informações pode ser cansativo e sujeito a erros. No entanto, com o uso de tecnologia, você ganha eficiência e tempo. O software de gestão financeira Finbits simplifica tarefas para você tomar decisões na gestão com base na inteligência de dados.

Dessa forma, com o sistema, fica fácil aprovar pagamentos de forma auditável. Você visualiza as suas contas a pagar de um jeito simples, gerencia o acesso e permissões para cada membro de sua equipe e atribui funções aos responsáveis. Além disso, você faz:

  • Captura de documentos e criação automática de pagamentos;
  • Conciliação bancária automática;
  • Conexão das suas contas bancárias e importação dos seus dados de outras plataformas;
  • Configuração de pagamentos recorrentes nos bancos;
  • Exportação e importação de dados para seus parceiros e ERP etc.

Assim, você integra as suas finanças e acompanha de perto a situação financeira do negócio. Essas ações potencializam o seu gerenciamento de tesouraria e favorecem a sua expansão empresarial.

Marina Fioravante

Analista de Marketing. Formada em Publicidade e Propaganda e Jornalismo

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